การทำธุรกิจนั้นมีทั้งปัญหาบัญชีและภาษีที่เจ้าของธุรกิจต้องให้ความสำคัญและจัดการอย่างระมัดระวัง โดยเฉพาะในประเทศไทยที่มีกฎหมายและข้อกำหนดทางภาษีที่ซับซ้อน ปัญหาบัญชีและภาษีที่ผู้ประกอบการมักเจอในการทำธุรกิจ สามารถแบ่งได้เป็น 2 ส่วนใหญ่ ๆ คือ ด้านบัญชี และ ด้านภาษี ปัญหาที่พบบ่อยๆ ได้แก่
การจัดทำบัญชีไม่ถูกต้อง : เจ้าของธุรกิจบางรายอาจไม่เข้าใจวิธีการจัดทำบัญชีที่ถูกต้อง เช่น การบันทึกข้อมูลการเงิน รายรับ รายจ่าย ไม่ครบถ้วนหรือไม่เป็นระเบียบ ทำให้ยากต่อการตรวจสอบและประเมินผลการดำเนินงานของธุรกิจ
การไม่แยกบัญชีส่วนตัวกับธุรกิจ : หลายคนอาจใช้บัญชีส่วนตัวในการดำเนินธุรกิจ ซึ่งทำให้เกิดความยุ่งยากในการแยกแยะธุรกรรมทางการเงินของธุรกิจออกจากรายรับและรายจ่ายส่วนตัว
การขาดการวางแผนทางการเงิน : หากเจ้าของธุรกิจไม่ได้วางแผนการเงินอย่างดี อาจส่งผลต่อสภาพคล่องของธุรกิจ เช่น การขาดทุนต่อเนื่องจากการใช้จ่ายเกินรายรับ
การยื่นภาษีล่าช้า : หากไม่ยื่นภาษีตามเวลาที่กำหนด อาจทำให้ธุรกิจต้องจ่ายค่าปรับและดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น โดยเฉพาะในกรณีที่ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) หรือภาษีเงินได้นิติบุคคลไม่ได้ยื่นตรงเวลา
การไม่รู้จักข้อยกเว้นทางภาษี : เจ้าของธุรกิจบางรายอาจไม่ทราบถึงสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่สามารถใช้ได้ เช่น การยกเว้นภาษีหรือเครดิตภาษีที่สามารถลดภาระภาษีได้
การคำนวณภาษีผิดพลาด : การคำนวณภาษีที่ไม่ถูกต้องอาจทำให้ต้องจ่ายภาษีเกินหรือน้อยกว่าที่ควร ซึ่งอาจเกิดปัญหาทางกฎหมายในภายหลัง
การไม่แยกประเภทการเสียภาษี : สำหรับธุรกิจที่มีหลายประเภท เช่น มีการขายสินค้าและให้บริการ อาจทำให้เจ้าของธุรกิจสับสนเกี่ยวกับการเก็บภาษีและการยื่นภาษีที่ถูกต้อง
ภาษีธุรกิจขนาดเล็กและกลาง : สำหรับธุรกิจขนาดเล็กที่มีรายได้ไม่สูง อาจประสบปัญหาในการเลือกประเภทภาษี เช่น การเลือกว่าจะใช้ภาษีแบบคำนวณตามรายได้หรือแบบคำนวณตามต้นทุน
แนวทางการแก้ไขปัญหาบัญชีและภาษี
จัดระบบเอกสารให้ครบถ้วนและตรวจสอบได้
แยกบัญชีส่วนตัวกับธุรกิจอย่างชัดเจน
จ้างหรือปรึกษานักบัญชี/สำนักงานบัญชีที่เชี่ยวชาญ
ใช้โปรแกรมบัญชีที่ถูกต้องตามมาตรฐานกรมสรรพากร
ติดตามปฏิทินภาษี และยื่น–ชำระให้ตรงเวลา
วางแผนภาษีตั้งแต่ต้นปี ไม่ใช่รอใกล้ปิดงบ
